IRP·DC 병행으로 연 198만 세액공제 받는 현실 재테크 전략

 

IRP와 DC 퇴직연금의 조합, 왜 2계좌가 해답일까?

IRP(개인형 퇴직연금)와 DC(확정기여형 퇴직연금)를 병행하면 연 최대 198만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 이는 단일 계좌보다 훨씬 효율적인 절세 전략으로, 연금저축 이상의 효과를 기대할 수 있는 핵심 재테크 방법입니다. 이 글에서는 실제 적용 가능한 2계좌 활용법과 세제 혜택을 극대화하는 전략을 정리해드립니다.

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IRP 계좌만으로는 부족한 이유

연금계좌에서의 세액공제 한도는 연 700만 원입니다.
하지만 IRP 단독으로는 연 700만 원을 채우기 어렵습니다.
여기에 DC형 퇴직연금 계좌를 병행하면, 회사에서 넣어주는
금액 외에 본인이 추가 납입함으로써 전체 한도를 채울 수 있습니다.
단, 각 계좌에 대한 공제 한도를 명확히 이해하고 접근해야 합니다.

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DC·IRP 병행이 가능한 사람은 누구일까?

일반 회사원 중 DC형 퇴직연금을 운영하는 경우에만 해당됩니다.
DB형 퇴직연금은 개인 추가 납입이 불가능하므로 제외됩니다.
DC형 사용자라면 회사 납입 외에 본인이 추가로 불입할 수 있어
IRP와 병행 전략이 가능합니다. 이 조건을 반드시 먼저 확인하세요.

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연 198만 원 세액공제, 어떻게 구성되는가?

항목 금액

DC형 추가 납입	300만 원
IRP 납입	400만 원
총 납입액	700만 원

총 700만 원 납입 시 세액공제율은 소득에 따라 13.2~16.5%입니다.
이에 따라 최대 198만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
특히 과세표준 5500만 원 이하라면 16.5% 세액공제를 기대할 수 있습니다.

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계좌를 나눌 때 유리한 금액 분배는?

일반적으로 IRP에는 400만 원, DC 계좌에는 300만 원을 넣는 것이
세액공제를 극대화하는 방식입니다. 그러나 회사의 DC 정책에 따라
개인 추가 납입 한도가 다를 수 있으니 반드시 사내 규정을 확인하세요.
IRP는 금융기관에서 자유롭게 가입 가능하므로 상대적으로 유연합니다.

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두 계좌의 장단점 제대로 파악하기

구분 DC형 퇴직연금 IRP 개인형 연금

추가 납입	회사 정책 따라 가능	개인이 자유롭게 가능
수수료	낮거나 없음	일부 금융사에서 부과
자산 운용	회사 선택 상품 내 제한	다양한 금융 상품 선택 가능
이직/퇴사 시	IRP로 이전 가능	유지 또는 타계좌 이전 가능

각 계좌는 운용 자유도와 수수료 구조가 다르므로 장단점을 알고
전략적으로 분배하는 것이 중요합니다.

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운용 방식과 수익률 관리 전략

두 계좌 모두 투자 상품을 통해 수익을 추구할 수 있습니다.
예금형, 펀드형, ETF 상품까지 선택이 가능하며 장기 운용이 핵심입니다.
DC 계좌는 회사 선택 옵션이 제한적이지만 안정적인 수익 추구에 적합하며,
IRP는 스스로 고위험-고수익 포트폴리오를 구성해 활용 가능합니다.

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세액공제 이후, 연금 수령 시 주의점

세액공제를 받은 만큼 연금 수령 시 과세 대상이 됩니다.
그러나 연금소득세율은 일반소득세보다 훨씬 낮아 부담이 적습니다.
또한 중도 인출이나 해지 시에는 기타소득세가 부과되니
운용 중에는 장기적인 계획 하에 유지하는 것이 유리합니다.

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자주 묻는 질문들 Q&A

질문 답변

두 계좌는 동시에 만들 수 있나요?	예, 회사에 DC형이 있다면 IRP 병행이 가능합니다.
납입금은 자유롭게 조절되나요?	IRP는 가능, DC는 회사 규정에 따릅니다.
연금 수령 시 세금은 얼마나 되나요?	연금소득세율은 3.3~5.5%로 일반소득세보다 낮습니다.

혼합 전략은 제도에 대한 이해와 활용의지가 함께할 때
가장 효과적인 절세 방식이 됩니다.

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